Szkolenie to przeznaczone jest dla uczestników bez wykształcenia finansowego i biznesowego, którzy mają bezpośredni lub pośredni związek z koncepcjami rachunkowości, finansów i controllingu w swoim życiu zawodowym. Celem kursu jest przekazanie praktycznej wiedzy i pokazanie praktyk w świecie finansów i rachunkowości.
Uczestnikami kursu są głównie:
• właściciele i menedżerowie firm, którzy nie posiadają wiedzy z zakresu finansów i rachunkowości lub potrzebują wzmocnić i uporządkować posiadaną wiedzę;
• pracownicy działów niefinansowych;
• członkowie związków zawodowych, którzy czują potrzebę zrozumienia raportów finansowych przedstawianych przez zarządy ich firm;
• pracownicy działów finansowych, którzy zajmują się tylko wąskim obszarem procesu finansowo-księgowego

Szkolenie ma na celu zapewnienie, rozwój i poszerzenie świadomości finansowej dla osób spoza branży finansowej w ich codziennym środowisku pracy poprzez demonstrację znaczenia analizy danych finansowych, księgowości, przygotowywania i rozumienia sprawozdań finansowych, interpretacji wskaźników finansowych oraz narzędzi długoterminowego planowania finansowego i wyceny.

Po ukończeniu szkolenia uczestnicy powinni być w stanie:
• rozpoznawać znaczenie i strukturę kluczowych raportów finansowych;
• identyfikować, jak codzienne decyzje biznesowe wpływają na sprawozdawczość finansową i ogólne konsekwencje dla kondycji finansowej firmy;
• nauczyć się czytać i analizować sprawozdania finansowe;
• poznać kluczowe wskaźniki finansowe i sposób ich interpretacji;
• zdobyć niezbędną wiedzę do efektywnej komunikacji w firmie z wewnętrznymi działami finansowymi i zewnętrznymi instytucjami finansowymi, co poprawi współpracę w organizacji i wzmocni zdolność do negocjowania zewnętrznego finansowania dla firmy.

1. Zrozumienie finansów i rachunkowości jako kluczowego elementu zmieniającego się środowiska w firmie; Od korekt danych finansowych, rozwoju nowych strategii długo- i krótkoterminowych, po analizę, podejmowanie decyzji i wdrażanie strategii;

2. Finanse i rachunkowość jako system informacji zarządczej w firmie; Kim są wewnętrzni i zewnętrzni beneficjenci i odbiorcy informacji finansowych?

3. Wprowadzenie do różnych form rachunkowości: księgowość (systematyczne zbieranie i rejestrowanie transakcji finansowych w firmie); rachunkowość finansowa (zewnętrzne raportowanie danych finansowych); rachunkowość zarządcza (informacje finansowe zbierane i analizowane wewnętrznie poufnie w firmie); rachunkowość podatkowa (raportowanie danych finansowych organom podatkowym zgodnie z obowiązującym prawem)

4. Omówienie celu i rodzajów sprawozdań finansowych istniejących w świecie finansów: Bilans, Rachunek Zysków i Strat oraz Rachunek Przepływów Pieniężnych

5. Zrozumienie Bilansu – Aktywa; różnice między rodzajami aktywów; ich płynność i czas trwania (aktywa obrotowe i aktywa trwałe); wyjaśnienie różnic między Gotówką, Należnościami, Zapasami, Rzeczowymi Aktywami Trwałymi i Wartością Firmy; analiza wybranych rocznych bilansów globalnych firm technologicznych, porównanie kategorii Aktywów i wyjaśnienie liczb

6. Zrozumienie Bilansu – Zobowiązania; różnice między rodzajami zobowiązań (zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe); wyjaśnienie różnic między Zobowiązaniami handlowymi, Zadłużeniem krótkoterminowym, Rozliczeniami międzyokresowymi, Zadłużeniem długoterminowym; analiza rocznych bilansów wybranych globalnych firm technologicznych, porównanie kategorii Zobowiązań i wyjaśnienie liczb

7. Zrozumienie Bilansu – Kapitał własny; różnice między pozycjami kapitałowymi; wyjaśnienie różnic między Akcjami zwykłymi, Akcjami uprzywilejowanymi, Kapitałem wpłaconym, Zyskami zatrzymanymi; analiza rocznych bilansów globalnych firm technologicznych, porównanie zmian w pozycjach Kapitału własnego i wyjaśnienie zmian rok do roku

8. Wprowadzenie do analizy wskaźników finansowych; określenie celu Wskaźnika zadłużenia, Wskaźnika bieżącej płynności, Wskaźnika rotacji zapasów, Wskaźnika rotacji należności; analiza i wprowadzenie wskaźników rentowności (Marża zysku brutto, Rentowność sprzedaży, Rentowność kapitału własnego i Wskaźnik cena/zysk); zrozumienie relacji między liczbami w sprawozdaniach finansowych; prezentacja analizy „The DuPont Framework” – Czy jesteśmy rentowni, efektywni i dobrze zlewarowani?

9. Zrozumienie Rachunku Zysków i Strat – kluczowego sprawozdania finansowego do oceny efektywności operacyjnej i finansowej organizacji; wyjaśnienie i definicja Przychodów, Kosztu własnego sprzedaży, Kosztów SG&A, Zysku operacyjnego i EBITDA; analiza i komentarz do rachunków zysków i strat z raportów rocznych wybranych globalnych blue chipów

10. Wprowadzenie do ryzyk i globalnych przykładów kreatywnej księgowości – historia przypadków oszustw księgowych i wnioski na przyszłość

11. Zrozumienie Rachunku Przepływów Pieniężnych – sprawozdania finansowego pokazującego rzeczywistą ilość gotówki krążącej w firmie w ciągu roku finansowego; analiza Przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej, Przepływów pieniężnych z działalności inwestycyjnej i Przepływów pieniężnych z działalności finansowej

12. Wprowadzenie do długoterminowego planowania finansowego i wyceny – koncepcja Wartości pieniądza w czasie; czym są obliczenia Wartości bieżącej, Wartości przyszłej, Wartości bieżącej netto?; znaczenie analizy Zdyskontowanych przepływów pieniężnych i obliczania Wewnętrznej stopy zwrotu; przedstawione ćwiczenia i przykłady.