Szkolenie omawia wydatki ponoszone przez podatników, które są szczególnie i krytycznie analizowane przez organy podatkowe. Wydatki są omawiane z perspektywy uznania ich za koszt podatkowy, odliczenia VAT, powstania przychodu po drugiej stronie zdarzenia, naliczenia podatku VAT należnego, oraz pozostałych skutków podatkowych, jakie mogą wystąpić. Szkolenie zawiera zbiór zaleceń, dobrych praktyk i rekomendacji co do ponoszenia wydatków i ich dokumentowania na wypadek weryfikacji przez organy podatkowe.

1. Ogólne zasady odliczania podatku VAT:
a) przesłanki prawa do odliczenia,
b) okres i termin odliczenia,
c) wyłączenia od odliczenia,
d) problematyka faktur z KSeF i pustych faktur, które pozornie puste nie są.

2. Ogólne zasady zaliczania wydatków do kosztów uzyskania przychodów:
a) przesłanki uznania wydatku za KUP,
b) czy koszt jest kosztem bezpośrednim czy pośrednim,
c) kiedy potrącalne są koszty.

3. Kiedy po stronie pracownika lub osoby współpracującej na B2B pojawia się przychód.

4. Koszty marketingu i reklamy:
a) gadżety dla kontrahentów i klientów,
b) prezenty dla kontrahentów i klientów,
c) gadżety i prezenty dla osób współpracujących na B2B,
d) gadżety i prezenty dla pracowników,
e) alkohol w ramach prezentu,
f) kiedy wydania fiskalizujemy na kasie.

5. Koszty reprezentacji:
a) co jest, a co nie jest reprezentacją,
b) wydatki na ubiór i biżuterię,
c) wydatki na fryzjerów i kosmetyczki,
d) jachty, helikoptery itp.

6. Gastronomia:
a) posiłki z kontrahentami i klientami,
b) posiłki dla pracowników i współpracowników na B2B,
c) spotkania okolicznościowe (jajeczko, opłatek itp.),
d) artykuły spożywcze w firmie,
e) karty lunchowe.

7. Imprezy firmowe:
a) święta firmy, jubileusze, pikniki rodzinne itp. z udziałem pracowników, osób współpracujących na B2B, kontrahentów, klientów, oficjeli, osób towarzyszących i gwiazd estrady,
b) prezentacje, pokazy, szkolenia, konferencje,
c) transport i zakwaterowanie uczestników imprez,
d) wyjazdy i spotkania integracyjne dla pracowników, kontrahentów,
e) atrakcje poboczne (zwiedzanie, SPA, rozrywka, zajęcia sportowe, zajęcia edukacyjne).

8. Rozwój i edukacja:
a) szkolenia, studia, studia podyplomowe, MBA, kursy dla pracowników i kadry zarządzającej,
b) ulga podatkowa na sponsoring,
c) firmowe kluby sportowe.

9. Sponsoring, CSR (społeczna odpowiedzialność biznesu), darowizny pieniężne i rzeczowe.

10. Kary umowne, odszkodowania, zadośćuczynienia, niedobory, straty.

11. Dokumentowanie wydatków oraz dobre praktyki i rekomendacje.

12. Pytania i odpowiedzi.